En fakturafabrik er en form for moms- og skattesvindel, der er bygget på systematisk udskrivning af fiktive regninger. De vedrører ofte arbejdsydelser, som aldrig er leveret af det firma, som har udskrevet regningen.
På regningen er angivet moms og indeholdt skat for de ydelser, der er anført på regningen, men hverken moms eller skat bliver viderebetalt til staten. Dem der betaler de fiktive regninger er ofte mindre håndværks-, transport- og rengøringsfirmaer, der selv videresælger arbejdsydelser, hvor der hverken er betalt moms, A-skat eller arbejdsmarkedsbidrag.
Selve fakturafabrikken er ofte et reelt tomt selskab anført af en stråmandsdirektør. Fakturafabrikken udbetaler kontanter til aflønning af sort arbejdskraft ofte til de selvsamme firmaer, der har betalt de fiktive regninger.
Fakturafabrikken overfører typisk de indbetalte penge fra de fiktive regninger til udlandet umiddelbart efter, at de er indbetalt på fakturafabrikkens bankkonti. Modtagerne er ofte store respekterede europæiske virksomheder, der på vegne af virksomheder i Iran, Irak, Syrien, Libyen og Libanon fra den danske fakturafabrik får betalt regninger for varer, som efterfølgende afsendes fra de europæiske virksomheder til kunder i de fire lande.
Fakturafabrikkerne indgår dermed som en kriminel nutidig arm af det ældgamle system til pengeoverførsler særligt til og fra Mellemøsten, Pakistan, Indien og Somalia kaldet hawala.
Kommentarer
Kommentarer til artiklen bliver synlige for alle. Undlad at skrive følsomme oplysninger, for eksempel sundhedsoplysninger. Fagansvarlig eller redaktør svarer, når de kan.
Du skal være logget ind for at kommentere.